Bab 7
Membiasakan Diri Mencatat Uang
“Orang yang tidak mencatat uangnya sendiri sedang berjalan pada malam hari tanpa lampu, dan menyangka jalannya lurus.”
A. Seharusnya
Pada keadaan yang sehat, setiap rupiah yang masuk dan keluar tercatat, sehingga pada akhir bulan pemiliknya tahu persis ke mana uangnya pergi dan berapa yang dapat disisihkan.
B. Kenyataannya
Di lapangan, nyaris tidak ada mahasiswa yang mencatat uangnya sendiri, dan kelak hampir tidak ada pemilik usaha kecil yang dapat menunjukkan buku kasnya ketika bank memintanya.
Ada tiga perkara yang biasanya menghentikan kebiasaan ini pada minggu kedua atau ketiga.
Pertama, penghasilan mahasiswa tidak tetap. Kiriman dari kampung datang tidak menentu jumlah dan waktunya, kadang berupa uang, kadang berupa hasil kebun, kadang tidak datang sama sekali. Orang lalu merasa mencatat tidak ada gunanya karena tidak ada yang teratur untuk dicatat. Justru sebaliknya: makin tidak menentu pemasukan, makin perlu dicatat, sebab hanya catatan yang dapat menunjukkan bulan mana Anda selalu kekurangan.
Kedua, malu. Melihat sendiri berapa yang habis untuk pulsa, rokok, atau nongkrong membuat sebagian orang menutup buku dan tidak membukanya lagi. Ingat, catatan bukan pengadilan. Tidak ada yang membacanya kecuali Anda.
Ketiga, uang yang bukan uang. Di kampung, sebagian pemasukan berbentuk barang: sekarung ubi, ikan, atau tumpangan. Catat saja dengan nilai kira-kira, dan beri tanda bahwa itu perkiraan. Catatan kasar yang berjalan terus jauh lebih berguna daripada catatan sempurna yang berhenti pada hari kelima.
Keadaan yang Sama di Luar Kampung Kita
Di seluruh Indonesia, syarat pertama pengajuan kredit usaha rakyat dan pembiayaan koperasi sama: bukti bahwa usaha berjalan dan uangnya tercatat. Bukan surat rekomendasi, bukan kedekatan, melainkan catatan.
Di banyak negara berkembang, lembaga pembiayaan mikro bahkan mensyaratkan pencatatan sederhana sebelum memberi pinjaman pertama, sebab pengalaman panjang menunjukkan bahwa usaha yang mencatat lebih jarang gagal membayar daripada usaha yang tidak mencatat, berapa pun besarnya.
Dan alasannya sederhana serta dapat diuji sendiri: yang tidak diukur tidak dapat dikendalikan. Cobalah menebak pengeluaran Anda bulan lalu, lalu hitung yang sebenarnya. Selisih antara tebakan dan kenyataan itulah ukuran seberapa jauh selama ini Anda berjalan tanpa mengetahui keadaan sendiri.
C. Sebabnya
Sebabnya, kebiasaan ini tidak dapat dipasang mendadak. Orang yang tidak pernah mencatat uang saku tidak akan tiba-tiba mencatat uang usaha, betapapun ia berniat. Ditambah lagi, tidak ada seorang pun yang menagih catatan itu, sehingga tidak ada yang menegur bila kebiasaannya berhenti.
Sebab kedua terletak pada bercampurnya uang. Uang pribadi dan uang usaha berada dalam satu kantong yang sama, sehingga tidak jelas apa yang seharusnya masuk ke dalam catatan.
Sebab ketiga, mencatat berarti melihat diri sendiri. Banyak orang berhenti pada minggu kedua bukan karena lupa, tetapi karena malu melihat ke mana uangnya pergi. Padahal catatan bukan pengadilan, dan tidak ada yang membacanya kecuali pemiliknya.
D. Yang Dikerjakan
Yang dapat dikerjakan sekarang begini: sediakan satu buku dengan empat lajur, tanggal, keterangan, uang masuk, uang keluar, dan catat setiap rupiah selama satu bulan penuh, pada hari yang sama, tanpa menghakimi diri sendiri. Jumlahkan pada akhir bulan dan tulis satu kalimat kesimpulan.
1. Mulai dari Uang Sendiri
Latihannya sederhana dan dapat dimulai malam ini. Sediakan satu buku tulis dengan empat lajur: tanggal, keterangan, uang masuk, dan uang keluar. Catat setiap rupiah yang Anda terima dan keluarkan selama satu bulan penuh, tanpa satu pun dilewatkan, termasuk yang paling kecil dan yang paling memalukan.
Pada akhir bulan, jumlahkan kedua lajur dan bandingkan. Hampir semua orang yang mengerjakannya untuk pertama kali terkejut pada dua hal: jumlah yang keluar untuk hal-hal kecil ternyata jauh lebih besar daripada dugaannya, dan ia sama sekali tidak dapat mengingat ke mana sebagian uangnya pergi.
Keterkejutan itulah pelajarannya. Ingatan bukan alat pencatat. Ia menyimpan yang berkesan, bukan yang benar.
2. Mengapa Ini Menentukan Kelak
Banyak pemilik usaha kecil tidak dapat menjawab satu pertanyaan sederhana: bulan ini saya untung atau rugi, dan berapa? Mereka mengetahui laris atau sepi, tetapi tidak mengetahui untung atau rugi. Keduanya berbeda, dan usaha yang laris pun dapat rugi.
Pada bab keenam Anda sudah melihat bahwa harga pokok, titik impas, dan marjin semuanya menuntut satu bahan yang sama, yaitu catatan. Tanpa catatan, semua rumus itu hanya latihan di atas kertas.
Dan kelak, ketika Anda mengajukan pembiayaan ke bank atau koperasi, yang pertama diminta bukan surat rekomendasi melainkan bukti uang masuk dan keluar. Orang yang sudah terbiasa mencatat sejak masa kuliah tinggal membuka bukunya; orang yang belum harus mengarang, dan karangan itu biasanya ketahuan.
3. Tiga Aturan agar Catatan Tidak Berhenti di Minggu Kedua
Yang pertama, catat pada hari yang sama. Catatan yang ditunda sampai akhir pekan berubah menjadi tebakan, dan tebakan lebih buruk daripada tidak mencatat sama sekali karena ia memberi rasa aman yang palsu.
Yang kedua, jangan menilai diri sendiri ketika mencatat. Banyak orang berhenti mencatat karena malu melihat angkanya. Catatan bukan pengadilan; ia cermin. Cermin yang dipecahkan tidak membuat wajah berubah.
Yang ketiga, jumlahkan setiap akhir bulan dan tuliskan satu kesimpulan dalam satu kalimat. Tanpa penjumlahan, mencatat hanya menjadi kebiasaan menulis, bukan alat mengambil keputusan.
4. Dari Mencatat ke Memutuskan
Sesudah tiga bulan, catatan Anda akan mulai berbicara. Ia akan menunjukkan pengeluaran yang sebenarnya tidak Anda perlukan, waktu-waktu ketika uang selalu menipis, dan jumlah yang dapat Anda sisihkan setiap bulan.
Cara membacanya sederhana. Kelompokkan pengeluaran menjadi tiga. Yang wajib: makan, tempat tinggal, kuliah, transport. Yang menolong: buku, kuota untuk belajar, alat kerja. Dan yang habis begitu saja. Jumlahkan kelompok ketiga, lalu bandingkan dengan jumlah yang selama ini Anda kira tidak sanggup Anda tabung.
Hampir setiap orang yang mengerjakan ini menemukan hal yang sama: jumlah pada kelompok ketiga hampir persis sebesar jumlah yang selama ini ia keluhkan tidak dimilikinya.
Jumlah terakhir itu penting sekali, sebab dari situlah modal percobaan pertama Anda akan datang. Banyak mahasiswa mengira mereka tidak punya apa-apa untuk ditabung, sampai mereka melihat angkanya sendiri di atas kertas.
5. Memisahkan Uang sejak Sekarang
Latihan kedua ini sama pentingnya dengan mencatat, dan dapat dimulai pada hari yang sama.
Sediakan dua tempat terpisah untuk uang Anda: satu untuk keperluan harian, satu lagi untuk simpanan dan untuk uang yang bukan milik Anda, uang kegiatan, uang titipan teman, uang usaha percobaan. Bila memungkinkan pakai dua rekening; bila belum, cukup dua amplop yang jelas tandanya.
Sebabnya sederhana: uang yang bercampur tidak dapat dihitung. Ketika uang kegiatan bercampur dengan uang belanja, Anda tidak akan pernah tahu apakah kegiatan itu untung atau rugi, dan tidak akan tahu pula apakah Anda sedang memakai uang orang lain.
Kelak, ketika usaha Anda berjalan, aturannya persis sama, hanya jumlahnya yang berbeda. Orang yang terbiasa memisahkan sejak masa kuliah tidak perlu belajar apa-apa lagi pada hari usahanya dibuka.
6. Menghitung Apa yang Selama Ini Tidak Terlihat
Sesudah sebulan mencatat, jumlahkan kelompok ketiga tadi, pengeluaran yang habis begitu saja. Pada kebanyakan mahasiswa, angkanya berkisar antara Rp300.000 dan Rp600.000 sebulan.
Ambil angka tengahnya, Rp450.000. Dalam setahun itu Rp5.400.000. Dalam empat tahun, Rp21.600.000.
Sekarang bandingkan dengan angka lain di dalam buku ini: modal awal usaha kopi bubuk pada bab ketujuh belas Rp3.850.000, dan modal awal sebuah kios kecil sekitar Rp4.550.000.
Artinya, uang yang selama masa kuliah habis tanpa jejak sebenarnya cukup untuk memulai empat atau lima usaha kecil. Saya tidak menyebutkan ini untuk membuat Anda menyesal, tetapi supaya Anda mengetahui bahwa modal pertama itu selama ini memang ada, hanya belum pernah dilihat.
7. Bila Kelak Catatan Itu Dipindahkan ke Telepon
Saya sengaja menganjurkan buku tulis, dan alasannya bukan menolak kemajuan. Buku tulis tidak menuntut kuota, tidak mati baterainya, dan tidak menuntut sinyal, tiga hal yang di daerah kita tidak selalu tersedia.
Tetapi ketika usaha Anda bertambah besar, catatan di telepon menolong: mencari catatan lama menjadi cepat, penjumlahan tidak perlu dikerjakan tangan, dan laporan dapat dikirim kepada mitra atau bank tanpa menyalin ulang. Lembar hitung sederhana pada telepon atau komputer sudah cukup, dan tidak perlu aplikasi yang mahal.
Aturannya satu: pindahkan hanya sesudah kebiasaan mencatatnya sudah terbentuk. Orang yang belum tertib mencatat di kertas tidak akan menjadi tertib hanya karena memakai telepon; yang berubah hanyalah tempat catatannya kosong.
Dan simpan tetap buku tulisnya. Pada hari sinyal hilang atau telepon rusak, buku itulah yang menyelamatkan catatan Anda.
E. Hasilnya
Yang Anda peroleh begini. Dua hal sekaligus: Anda mengetahui berapa yang sebenarnya dapat disisihkan setiap bulan, dan Anda sudah memiliki kebiasaan yang kelak menjadi syarat pertama ketika mengajukan pembiayaan.
Kebiasaan ini bermula dari satu buku tulis seharga beberapa ribu rupiah. Jarang ada modal sekecil itu yang berbuah sebesar itu.
Yang belum akan berubah: mencatat tidak menambah pemasukan Anda sepeser pun, dan pada bulan pertama angkanya mungkin membuat Anda tidak nyaman. Yang bertambah hanyalah kejelasan, dan tanpa kejelasan, semua hitungan pada bab-bab berikutnya tidak mempunyai bahan.
Langkah Praktis
1.Sediakan satu buku empat lajur malam ini juga.
2.Catat setiap rupiah selama satu bulan penuh, tanpa kecuali.
3.Catatan dipindahkan ke telepon hanya sesudah kebiasaan mencatat di kertas terbentuk, dan buku tulisnya tetap disimpan.
4.Buku empat lajur sudah berjalan tiga puluh hari berturut-turut tanpa satu hari pun terlewat.
5.Jumlah masuk dan keluar sudah dijumlahkan pada akhir bulan, dan satu kalimat kesimpulan tertulis.
6.Satu jumlah tetap sudah ditetapkan untuk disisihkan setiap bulan, sekecil apa pun.
Pokok yang Perlu Diingat
1.Kebiasaan mencatat tidak dapat dipasang mendadak pada hari usaha dibuka.
2.Ingatan bukan alat pencatat; ia menyimpan yang berkesan, bukan yang benar.
3.Harga pokok, titik impas, dan marjin semuanya menuntut catatan sebagai bahannya.
4.Alat pencatat boleh berubah; kebiasaan mencatatlah yang menentukan.
Kerjakan dan Diskusikan
1. Tanpa membuka catatan, tebak pengeluaran Anda bulan lalu. Lalu
hitung yang sebenarnya, dan bandingkan.
2. Mengapa usaha yang laris pun dapat rugi?
3. Berapa jumlah yang benar-benar dapat Anda sisihkan setiap bulan
mulai sekarang?